Получить налоговый вычет на детей за предыдущие годы (не только за текущий) в России можно, но для этого нужно выполнить несколько шагов. Процесс включает в себя подачу заявления и предоставление подтверждающих документов. Ниже я приведу подробную инструкцию, как это сделать.
1. Что такое налоговый вычет на детей?
Налоговый вычет на детей — это сумма, которая позволяет уменьшить налогооблагаемую базу по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ). Он предоставляется налогоплательщикам (работающим гражданам), которые имеют детей, и может быть использован для уменьшения налога, уплачиваемого с доходов.
2. Кто может получить вычет на детей?
Вычет предоставляется:
Родителям (либо одному из них).
Опекунам или попечителям.
Супругам, если один из родителей не работает или не может получать вычет по каким-то причинам (например, умер).
3. За какие годы можно получить вычет?
Налоговый вычет на детей можно запросить не только за текущий год, но и за предыдущие 3 года. Это связано с тем, что налоговые декларации по НДФЛ сдаются за прошедшие годы в течение 3 лет с момента окончания налогового периода.
4. Как получить налоговый вычет на детей за прошедшие годы?
Чтобы вернуть налоговый вычет за прошлые годы, нужно подать корректировочную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
Шаги:
Сбор документов:
Копии свидетельства о рождении детей (или документы, подтверждающие установление опеки или попечительства).
Документы, подтверждающие доходы за соответствующие годы (например, справки 2-НДФЛ от работодателя).
Заявление на вычет (это не обязательный документ, но иногда его могут потребовать).
Заполнение декларации 3-НДФЛ:
Заполнить декларацию на налоговый вычет за каждый год отдельно. Декларация 3-НДФЛ предоставляется в Федеральную налоговую службу (ФНС).
В декларации указываются все доходы за соответствующий год и суммы, на которые вы претендуете как на вычет (в случае с детьми это может быть стандартный вычет на детей). Параллельно нужно указать суммы НДФЛ, которые вы уплатили.
Подготовка к подаче декларации:
Декларацию можно подать через личный кабинет на сайте Госуслуг или ФНС.
Также можно подать декларацию в бумажном виде в налоговый орган по месту жительства.
Важно, что вычет может быть возвращен только за те годы, за которые был уплачен налог. Например, если вы не работали в определённый год или не имели официальных доходов, то вычет за этот год вам не предоставят.
Подача заявления в налоговую инспекцию:
После того как декларация заполнена и подписана, подаете её в налоговую инспекцию.
Если вы подаете декларацию через личный кабинет на сайте ФНС, вам не нужно будет сдавать бумажные документы. В противном случае подать декларацию можно лично или отправить почтой.
Рассмотрение декларации и возврат налога:
Налоговая служба рассматривает вашу декларацию и может запросить дополнительные документы.
Обычно налоговая служба рассматривает декларацию в течение 3 месяцев с момента подачи.
После принятия решения и одобрения вашей декларации, вы получите налоговый вычет на счета, которые укажете в заявлении.
5. Какие суммы можно получить в виде вычета на детей?
Размер стандартного налогового вычета на детей зависит от количества детей и может изменяться в зависимости от года. На 2025 год размер вычета следующий:
На первого и второго ребёнка — 1400 руб. в месяц (16 800 руб. в год).
На третьего и последующих детей — 3000 руб. в месяц (36 000 руб. в год).
Для многодетных семей (например, если у вас трое детей), вычет может быть увеличен, если на одного из детей предоставляется повышенный вычет.
6. Важные моменты:
Уплата налога: Налоговый вычет можно получить только если вы уплачивали НДФЛ. Если вы не работали или ваш доход был ниже минимального, вычет не будет предоставлен.
Корректировка налоговой декларации: Вы можете подать корректировочную декларацию, если ранее уже подали налоговую декларацию, но не заявили вычет на детей. В этом случае налоговая служба пересчитает сумму налога и вернет переплату.
7. Какие документы могут понадобиться?
Справки о доходах (например, 2-НДФЛ).
Свидетельства о рождении детей.
Заявление (иногда требуемое, но не всегда).
Копия паспорта и других документов, удостоверяющих личность.
8. Время рассмотрения заявления:
Налоговая инспекция рассматривает вашу декларацию в течение 3 месяцев. По истечении этого времени вам должны вернуть деньги на указанный в декларации банковский счет.
Заключение
Чтобы получить налоговый вычет на детей за прошедшие годы, нужно подать декларацию 3-НДФЛ, приложив к ней все необходимые документы. Основной этап — это подача корректировочной декларации, если вы не заявили вычет на детей в предыдущие годы.
Если потребуется помощь в заполнении декларации или возникнут дополнительные вопросы по конкретным ситуациям, я готов помочь!
