Для получения налогового вычета за лечение зубов в России, необходимо собрать несколько важных документов и выполнить несколько шагов, чтобы правильно оформить заявку на вычет. Вот подробное описание этого процесса:
1. Условия получения вычета
Налоговый вычет за лечение зубов предоставляется на основании пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ. Вычет предоставляется на медицинские расходы, понесенные налогоплательщиком, и распространяется на следующие виды лечения:
Лечение зубов в медицинских учреждениях (платные стоматологические услуги).
Лечение и протезирование зубов.
Прочее медицинское лечение, связанное с зубами (например, использование ортодонтических аппаратов и т.д.).
Максимальная сумма расходов, которая может быть учтена для получения вычета, составляет 120 000 рублей в год. Это значит, что вы можете вернуть налоговый вычет с суммы до 120 000 рублей на лечение зубов за год.
2. Документы для получения вычета
Чтобы вернуть часть потраченных денег через налоговый вычет, нужно предоставить следующие документы:
Основные документы:
Заявление на получение налогового вычета.
Это заявление подается в налоговую службу, где указывается, что вы хотите получить вычет за лечение зубов. Обычно заявление подается вместе с пакетом документов (форма 3-НДФЛ).Налоговая декларация (форма 3-НДФЛ).
В ней вы указываете свои доходы и расходы, а также сумму налогового вычета, которую хотите вернуть. В форме нужно будет указать информацию о том, какие медицинские услуги и на какую сумму были оплачены, а также ваши доходы за год.Копии документов, подтверждающих оплату медицинских услуг:
Квитанции об оплате. Это могут быть кассовые чеки или банковские выписки, подтверждающие факт оплаты услуг. Важно, чтобы эти документы содержали информацию о наименовании услуг и их стоимости.
Договор на оказание стоматологических услуг. Этот документ подтверждает, что лечение зубов действительно было оказано в рамках договора. Он также содержит реквизиты организации, где вы лечились.
Справка о доходах (форма 2-НДФЛ).
Это справка, которую вы получаете от работодателя. Она подтверждает ваш доход за год и необходима для расчета суммы вычета.Медицинские документы, подтверждающие необходимость лечения:
Например:Медицинская карта или выписка из истории болезни, подтверждающая, что лечение зубов было необходимо.
Лист назначения, в котором указаны необходимые медицинские процедуры, которые были проведены.
Рецепты на лекарства, если они были назначены в связи с лечением зубов.
Документы, подтверждающие личность:
Копия паспорта (страницы с фотографией и регистрацией).Дополнительные документы:
В случае, если вы платили за лечение через несколько медицинских учреждений или на разные виды услуг, может потребоваться предоставление всех документов, подтверждающих эти расходы.
3. Как подать заявление и документы
Онлайн через личный кабинет налогоплательщика. В последнее время налоговая служба активно развивает онлайн-сервисы, и вы можете подать заявление и декларацию через Личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) России.
Через МФЦ. Вы можете подать все документы лично в многофункциональном центре (МФЦ).
Непосредственно в налоговую инспекцию. Вы также можете обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства, подав все документы.
4. Как рассчитывается налоговый вычет
Налоговый вычет за лечение зубов предоставляется в размере 13% от суммы расходов, но не более 120 000 рублей в год. Это значит, что если вы потратили, например, 100 000 рублей на лечение зубов, вы получите обратно 13% от этой суммы (13 000 рублей). Если же вы потратили больше (например, 150 000 рублей), то вычет будет рассчитан с максимальной суммы 120 000 рублей, то есть 13% от 120 000 — это 15 600 рублей.
5. Сроки подачи заявления
Заявление на налоговый вычет можно подать в любое время в течение года, но не позднее 3 лет с момента окончания года, в котором были понесены расходы. То есть, если вы потратили деньги на лечение зубов в 2022 году, вы можете подать заявление на вычет в налоговую инспекцию до 31 декабря 2025 года.
6. Особенности для ИП или самозанятых
Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем (ИП) или самозанятым, то для получения налогового вычета за лечение зубов вам нужно будет показать, что вы уплачиваете налог на доходы физических лиц (НДФЛ). В таком случае вычет будет рассматриваться как часть ваших расходов на медицинские услуги, и сумма возмещения будет рассчитываться в зависимости от того, сколько вы заплатили налогов.
Заключение
Для того чтобы получить налоговый вычет за лечение зубов, вам необходимо собрать следующие документы:
Заявление на вычет,
Налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ),
Квитанции об оплате и договор на оказание услуг,
Справку о доходах (форма 2-НДФЛ),
Медицинские документы (карта, рецепты),
Копию паспорта.
После того как все документы собраны, их нужно подать в налоговую инспекцию или через онлайн-сервисы. После подачи заявления вы сможете вернуть 13% от суммы, потраченной на лечение зубов (с ограничением в 120 000 рублей).
Если тебе нужно помочь с заполнением каких-то форм или уточнением деталей, не стесняйся спрашивать!
