Чтобы получить налоговый вычет за квартиру, нужно выполнить несколько шагов. Давай пройдем по каждому из них, чтобы ты смог подготовиться и все сделать правильно.
1. Что такое налоговый вычет за квартиру?
Налоговый вычет — это сумма, которую можно вернуть из бюджета при покупке жилья или его улучшении (ремонт, перепланировка). В России существует несколько видов налоговых вычетов, которые касаются недвижимости, но чаще всего речь идет о двух видах:
Стандартный вычет на покупку квартиры (вычет по НДФЛ).
Это вычет на сумму затрат на покупку недвижимости, если ты являешься собственником квартиры.Выходные расходы на погашение ипотеки (вычет по ипотечным процентам).
Вычет за проценты, уплаченные по ипотечному кредиту, если ты приобрел квартиру в ипотеку.
2. Сколько можно получить и какие ограничения?
Вычет на покупку квартиры:
Максимальный размер вычета составляет 2 000 000 рублей по стоимости недвижимости. То есть, если ты приобрел квартиру за 3 000 000 рублей, то можно получить вычет только с первых 2 000 000 рублей.Возвращается 13% от суммы, то есть 13% от 2 000 000 рублей — это 260 000 рублей. Если стоимость квартиры больше, чем 2 000 000 рублей, то вычет будет рассчитываться только с этой суммы.
Вычет по ипотечным процентам:
Если ты берешь ипотеку, то можешь получить вычет с процентов, которые ты платишь по кредиту. Сумма процентов, по которой можно получить вычет, ограничена 3 000 000 рублей. То есть, если ты выплатил за период по ипотечному кредиту 500 000 рублей в виде процентов, то возврат составит 13% от этой суммы — 65 000 рублей.
3. Кому предоставляется налоговый вычет?
Налоговый вычет могут получить следующие категории граждан:
Граждане Российской Федерации, уплачивающие налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%.
Вычет может быть оформлен только на одно жилье (квартиру, дом или комнату) за определенный период, даже если ты приобрел несколько объектов недвижимости.
4. Как оформить налоговый вычет?
Шаг 1: Подготовка документов
Для оформления налогового вычета потребуется собрать пакет документов:
Заявление на вычет (форма 3-НДФЛ).
Копия паспорта — для подтверждения личности.
Договор купли-продажи (или договор долевого участия), акт приема-передачи недвижимости.
Квитанции, чеки, счета-фактуры об оплате за квартиру (или для ипотечного вычета — об уплаченных процентах по кредиту).
Налоговая декларация 3-НДФЛ (если ты подаешь заявку на вычет самостоятельно).
Справка 2-НДФЛ — она подтверждает твои доходы и налоговые отчисления.
Документ, подтверждающий право собственности на квартиру — например, выписка из ЕГРН.
Шаг 2: Подать заявление в налоговую
После того как соберешь все необходимые документы, можно подать заявление на налоговый вычет. Это можно сделать:
Лично в налоговую инспекцию — для этого нужно зайти в местное отделение ФНС и подать все документы.
Через портал Госуслуги — если ты зарегистрирован на портале, это можно сделать онлайн.
Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС — также можно подать заявление онлайн.
Шаг 3: Обработка заявления
Налоговая инспекция будет проверять твои документы и расчеты. Если все верно, то вычет будет возвращен.
Шаг 4: Возврат налога
Если налоговый орган одобрит вычет, ты получишь деньги на свой расчетный счет. Возврат осуществляется в течение 1–2 месяцев после подачи заявления.
5. Когда можно подавать заявку на вычет?
Для покупки квартиры: Заявку можно подавать в том налоговом году, в котором ты оплатил квартиру (или заключил сделку), а также в следующие 3 года. Например, если ты купил квартиру в 2023 году, то ты можешь подать заявление на вычет до 2026 года.
Для ипотеки: Вычет можно получить ежегодно, начиная с того года, в котором ты начал платить проценты по ипотечному кредиту. Если ты не заявляешь вычет в каком-то году, его можно перенести на следующий.
6. Важные нюансы и советы
Вычет можно разделить на несколько частей, если ты не получаешь достаточного дохода, чтобы вернуть всю сумму за один год. Например, ты можешь вернуть только часть (например, 13% от доходов за год) и остаток на следующий год.
Если ты не работаешь официально или не платишь налог на доходы (например, не работаешь по найму), то получить вычет будет невозможно, так как вернуть можно только те налоги, которые ты заплатил.
Если квартира куплена в ипотеку, то налоговый вычет по ипотечным процентам и по стоимости недвижимости можно получить отдельно, и они не исключают друг друга.
7. Пример
Допустим, ты купил квартиру за 3 000 000 рублей. Тебе положен вычет с этой суммы в размере 260 000 рублей (13% от 2 000 000 рублей). В то же время, если ты взял ипотеку на эту квартиру и за год уплатил 100 000 рублей процентов, то тебе еще полагается вычет по процентам, который составит 13% от 100 000 рублей — это 13 000 рублей. Таким образом, ты можешь получить сразу 273 000 рублей (260 000 рублей по стоимости квартиры и 13 000 рублей по процентам).
Надеюсь, теперь процедура стала более понятной! Если останутся вопросы по конкретным шагам или документам, не стесняйся спрашивать!
