Лицевой счёт в банке — это индивидуальный учётный регистр (счёт), открываемый банком для учёта операций по конкретному клиенту (физическому или юридическому лицу), на котором отражаются движения денежных средств, начисления, удержания и остатки. Он является внутренним инструментом бухгалтерского учёта банка и часто не совпадает с теми реквизитами, которые используются для перевода денежных средств извне (например, расчётный счёт или банковская карта).
📘 Основное определение:
Лицевой счёт (ЛС) — это учетная запись в банковской системе, предназначенная для:
фиксации всех операций по конкретному клиенту;
хранения информации о состоянии обязательств (например, задолженности по кредиту, остатке по вкладу);
начисления процентов, сборов, комиссий и др.
⚠️ Важно: лицевой счёт — это, по сути, «внутренний» счёт в системе банка, и он может использоваться параллельно с другими типами счетов (например, расчётным или карточным).
🔎 Где и для чего используется лицевой счёт?
1. В депозитах (вкладах):
При открытии вклада клиенту присваивается лицевой счёт.
На него начисляются проценты, отражаются пополнения или частичные снятия, учитываются удержания по налогам.
ЛС обеспечивает учёт суммы вклада, не всегда напрямую совпадающий с тем счётом, на который можно перевести деньги извне.
2. В кредитах:
У каждого кредита есть свой лицевой счёт.
Через него ведётся учёт задолженности, процентов, штрафов, комиссий и платежей по кредиту.
Это позволяет банку детально отслеживать финансовую дисциплину клиента.
3. В зарплатных или социальных проектах:
В организациях, которые перечисляют сотрудникам зарплату на банковские карты, за каждым сотрудником закрепляется лицевой счёт, к которому привязана карта.
Работодатель перечисляет деньги на корпоративный (общий) расчётный счёт, а банк распределяет средства по лицевым счетам сотрудников.
4. В бюджетной сфере и ЖКХ:
Лицевой счёт используется в государственных и коммунальных структурах для учёта платежей (например, за квартиру, газ, воду).
Он может быть закреплён за конкретным лицом или объектом недвижимости (лицевой счёт плательщика).
📑 Структура и реквизиты лицевого счёта
Формат лицевого счёта зависит от внутренней политики банка.
Это может быть произвольная числовая комбинация (например, 40817810012345678901).
Обычно лицевой счёт не используется напрямую для внешних переводов — для этого нужен расчётный счёт (или счёт карты), а лицевой счёт служит для внутренней детализации.
💡 Примеры
| Ситуация | Что такое ЛС здесь |
|---|---|
| Вы открыли вклад на 100 000 ₽ | Банк откроет ЛС, где будет учтена сумма вклада и проценты |
| У вас есть ипотека в Сбербанке | Банк ведёт ЛС, отражающий все выплаты, проценты и долги |
| Вы получаете пенсию через Почта Банк | Деньги приходят на расчётный счёт, но учтены на ЛС |
| Вы платите за коммуналку | У вас есть ЛС в системе ЖКХ, где фиксируются оплаты |
⚙️ Отличие от расчётного и других счетов
| Вид счёта | Назначение | Особенности |
|---|---|---|
| Лицевой счёт | Учёт операций по конкретному продукту или клиенту | Внутренний, не используется для переводов |
| Расчётный счёт | Приём/отправка платежей, операций с контрагентами | Имеет стандартные банковские реквизиты |
| Карточный счёт | Привязан к банковской карте | Часто «маскируется» под ЛС |
| Ссудный счёт | Учёт задолженности по кредиту | Могут быть отдельные лицевые счёта по каждому долгу |
📌 Заключение
Лицевой счёт — это элемент внутреннего бухгалтерского учёта банка, к которому банк привязывает все финансовые действия по конкретному продукту или клиенту. Клиент может не знать номер лицевого счёта напрямую, но он лежит в основе всех операций по кредитам, вкладам, картам и др.
Если ты хочешь узнать номер своего лицевого счёта, то чаще всего это можно сделать:
через интернет-банк;
в мобильном приложении;
обратившись в отделение;
позвонив в службу поддержки.
Хочешь, я поясню разницу между лицевым, расчётным и карточным счётом на схеме?
