Возврат налогового вычета за покупку квартиры в ипотеку — это процесс, при котором вы можете вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) на основании расходов, связанных с приобретением жилья. Он регулируется налоговым законодательством России, и процесс оформления налогового вычета включает несколько шагов. Рассмотрим все шаги подробно.
1. Какие налоговые вычеты можно получить при покупке квартиры в ипотеку?
Для покупки жилья в ипотеку предусмотрены два вида налоговых вычетов:
Стандартный налоговый вычет на сумму стоимости квартиры (включая расходы на оформление договора и другие связанные расходы).
Максимальная сумма вычета — 2 000 000 рублей. Это означает, что вы можете вернуть НДФЛ с суммы не более 2 млн рублей, т.е. на вычет можно рассчитывать на 260 000 рублей (13% от 2 000 000 рублей).
Если квартира стоит дороже 2 млн рублей, то вы сможете вернуть деньги только с первых 2 млн.
Налоговый вычет по процентам по ипотечному кредиту.
Вы можете вернуть 13% с уплаченных процентов по ипотеке.
Максимальная сумма, по которой можно получить вычет, — 3 000 000 рублей. Это означает, что вы можете вернуть до 390 000 рублей (13% от 3 млн).
Таким образом, в сумме можно вернуть до 650 000 рублей (260 000 за стоимость квартиры и 390 000 за проценты по ипотеке).
2. Кто имеет право на налоговый вычет?
Налоговый вычет может получить:
Гражданин России, уплачивающий налоги в стране и работающий официально.
Налоговый вычет за покупку квартиры можно получить только один раз. Это может быть в момент покупки или в период, когда вы продолжаете платить ипотеку.
Если вы покупаете квартиру совместно с супругом (супругой), вы можете поделить сумму вычета между вами или один из вас может получить полный вычет. Важно, чтобы оба были официально трудоустроены и платили налоги.
3. Какие документы потребуются для оформления вычета?
Для подачи заявки на налоговый вычет нужно собрать следующие документы:
Заявление на налоговый вычет. Его можно заполнить на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) или на бумаге, если вы подаете документы в местное отделение.
Паспорт.
Налоговая декларация (форма 3-НДФЛ).
Договор купли-продажи квартиры.
Акты приема-передачи (если были).
Документы, подтверждающие оплату квартиры (квитанции, банковские выписки, договора).
Документы, подтверждающие уплату процентов по ипотечному кредиту (квитанции, справки из банка).
Справка о доходах (форма 2-НДФЛ). Это справка, которую работодатель выдает для налоговой отчетности. Она показывает, сколько вы зарабатываете и сколько налогов заплачено.
4. Как подавать документы?
Процесс подачи документов можно сделать следующим образом:
Через ФНС в онлайн-режиме:
Зайдите на сайт ФНС и заполните заявление в разделе «Личный кабинет». В кабинете можно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ, прикрепить все документы и отправить заявление на вычет.
После проверки налоговой инспекцией вам может быть возвращена сумма вычета на ваш счет.
Через МФЦ:
Вы можете подать документы в многофункциональном центре (МФЦ) по месту жительства, где вам помогут собрать и подать нужные бумаги.
Через бухгалтерию:
Если вы официально работаете, вы можете подать заявление на возврат через бухгалтерию своей организации. В этом случае они помогут вам правильно оформить декларацию 3-НДФЛ и запросить вычет на вашу зарплату.
5. Пошаговый процесс подачи заявления
Подготовьте документы.
Соберите все документы, подтверждающие покупку квартиры и оплату ипотеки.Заполнение декларации 3-НДФЛ.
Для этого используйте специализированное ПО от ФНС, которое доступно на сайте ФНС. Заполняете декларацию по образцу, в разделе «Доходы» указываете свои доходы за год. В разделе «Вычеты» — данные о покупке квартиры и сумме уплаченных процентов по ипотечному кредиту.Подайте заявление.
Отправьте заполненную декларацию в ФНС через Личный кабинет, или подайте через МФЦ/бухгалтерию, как указано выше.Получите деньги.
Обычно процесс возврата занимает несколько месяцев (от 1 до 3 месяцев). В случае положительного решения, сумма вычета будет возвращена вам на банковский счет.
6. Особенности при покупке квартиры с ипотекой
Если ипотечный кредит оформлен на несколько человек.
Если ипотечный кредит оформлен на нескольких заемщиков (например, на вас и вашего супруга), каждый из вас может претендовать на налоговый вычет по своей доле. Например, если квартира стоит 2 млн рублей, и кредит оформлен на двоих, каждый из вас может получить вычет по 1 млн рублей. Однако сумма вычета на каждого будет ограничена 260 000 руб. за квартиру (13% от 2 млн) и 390 000 руб. по процентам по ипотеке (13% от 3 млн).Если вы не использовали вычет ранее.
Если вы не получали налоговый вычет за покупку жилья в прошлом, вы можете вернуть вычет за несколько лет подряд. Важно, чтобы у вас были подтверждения доходов за все эти годы.Если вы не получили вычет сразу.
Вы можете подать документы на налоговый вычет и спустя несколько лет после покупки квартиры, если вы по какой-то причине не сделали это ранее.Если квартира была куплена не у физического лица.
Возврат НДФЛ возможен только в случае покупки квартиры у юридического лица (например, у застройщика). При покупке квартиры у физического лица (если оно не является индивидуальным предпринимателем) вернуть вычет нельзя.
7. Налоговый вычет по ипотечным процентам
Помимо возврата средств за покупку квартиры, вы также можете получить налоговый вычет на проценты по ипотечному кредиту. Для этого вам нужно подтвердить факт уплаты процентов в банке. Важно, что:
Проценты по ипотечному кредиту могут быть учтены в качестве вычета только в том году, когда они были уплачены.
Вы можете подавать заявление на этот вычет ежегодно до тех пор, пока не погасите кредит, и до тех пор, пока сумма уплаченных процентов не превысит 3 млн рублей.
Итог
Чтобы вернуть налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку, нужно собрать все необходимые документы, заполнить декларацию 3-НДФЛ, подать её в налоговую инспекцию (или через МФЦ/бухгалтерию), и после этого дождаться возврата средств. Порядок подачи и требования могут немного варьироваться в зависимости от ситуации, но в целом процесс довольно стандартный.
Если остались еще вопросы или нужно уточнить какой-то момент, не стесняйтесь обращаться!
