Для получения налогового вычета за покупку квартиры в России, нужно собрать определённые документы, которые подтверждают расходы, а также те, которые подтверждают ваше право на вычет. Давайте разберемся поэтапно.
1. Основные документы для налогового вычета за покупку квартиры:
Заявление на возврат налога
Это стандартная форма, которую подают в налоговую инспекцию. Её можно заполнить через личный кабинет на сайте ФНС России, через МФЦ или подать напрямую в налоговую инспекцию.Документ, подтверждающий право собственности на квартиру (свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН)
Важный документ, который подтверждает ваше право на недвижимость, на которую вы хотите получить вычет. Если вы купили квартиру в ипотеку, то это будет договор купли-продажи и документы, подтверждающие сделку. Также важна информация о дате приобретения квартиры.Договор купли-продажи квартиры
Этот документ подтверждает факт покупки квартиры и суммы, на которые вы имеете право получить вычет. На основании этой суммы будет рассчитываться размер налогового вычета.Квитанция или чек об оплате стоимости квартиры (или её части)
Если вы платили за квартиру наличными, необходимо предоставить кассовый чек или платежное поручение (если деньги поступили через банк). Все чеки должны подтверждать полную оплату за квартиру.Налоговая декларация (форма 3-НДФЛ)
Это обязательный документ для получения вычета. Его необходимо подать в налоговую инспекцию. Заполняется с указанием всех ваших доходов за год и сумм, на которые вы претендуете на вычет.Документы, подтверждающие ваш доход (справка 2-НДФЛ)
Это справка, которую выдает ваш работодатель и которая подтверждает ваш доход, с которого уплачиваются налоги. На её основе будет рассчитываться сумма налога, которую вам могут вернуть.
2. Дополнительные документы для конкретных случаев:
Если вы получили ипотечный кредит на покупку квартиры:
Кредитный договор
Платежные поручения по оплате ипотеки
Справка из банка о сумме уплаченных процентов по ипотеке (если вы хотите получить вычет на проценты по ипотечному кредиту).
Если вы покупали квартиру на имя супруга/супруги:
Заявление от второго супруга, если вы хотите делить вычет на двоих (в этом случае вы оба имеете право на пропорциональную часть вычета).
Если квартира была куплена в ипотеку, а вы хотите получить вычет на уплаченные проценты:
Справки от банка, подтверждающие суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту.
Если квартира была приобретена с использованием материнского капитала:
Платёжные документы, подтверждающие использование материнского капитала для частичной оплаты квартиры.
Если квартира приобреталась с применением льгот для инвалидов, многодетных семей и других категорий:
Дополнительные документы, подтверждающие ваше право на такие льготы (например, справка об инвалидности, свидетельство о многодетности).
3. Как подать документы?
Через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС: Загрузите все необходимые документы в электронном виде.
Через МФЦ: Вы можете обратиться в Многофункциональный центр и передать документы в бумажном виде.
Лично в налоговую инспекцию: Подать документы можно и напрямую в налоговую инспекцию по месту регистрации.
Подача через личный кабинет ФНС — это наиболее удобный и быстрый способ. Вам нужно будет создать личный кабинет, заполнить заявление на возврат налога, прикрепить сканы всех документов и отправить.
4. Когда можно получить вычет?
Налоговый вычет за квартиру можно получить как в виде уменьшения суммы налога, так и в виде возврата из бюджета. Сроки зависят от способа подачи:
При подаче через Личный кабинет ФНС решение обычно принимается в течение 3-4 месяцев.
При подаче документов в бумажном виде — примерно 4-5 месяцев.
Важно помнить, что вы можете претендовать на возврат налога только за тот год, в котором были произведены расходы на покупку недвижимости (например, если покупка квартиры была в 2024 году, вы можете получить вычет не раньше, чем в 2025).
5. Сколько можно вернуть?
Стандартный налоговый вычет за покупку жилья составляет 13% от суммы, которую вы потратили на квартиру, но не более 2 миллионов рублей. Это значит, что максимум, что вы можете вернуть, — это 260 тысяч рублей. Вы можете получить вычет на покупку квартиры либо на уплаченные проценты по ипотечному кредиту (до 390 тысяч рублей).
Пример:
Если вы купили квартиру за 3 млн рублей, вы сможете вернуть 13% от 2 млн рублей (максимальная сумма для вычета), т.е. 260 тыс. рублей.
6. Что важно помнить:
Если вы хотите получать вычет по ипотечным процентам, вам нужно будет подавать документы каждый год (по уплаченной сумме процентов за предыдущий год).
В случае, если квартира приобретена в совместную собственность, вы можете разделить вычет на двоих, но для этого также потребуется дополнительное заявление.
Важно помнить, что вычет можно получить только на одну квартиру, даже если вы покупаете несколько квартир подряд.
Если будут дополнительные вопросы по конкретным нюансам, не стесняйтесь уточнять!
