Чтобы вернуть 13% налога за обучение, нужно воспользоваться налоговым вычетом на обучение, который называется вычетом по НДФЛ (налог на доходы физических лиц). Это довольно популярная форма налогового вычета, которая позволяет вернуть часть потраченных средств на обучение. Вот пошаговая инструкция, как это сделать.
1. Подготовьте документы
Для того чтобы получить вычет, нужно собрать несколько обязательных документов:
1.1. Договор об обучении
Вы должны заключить договор с учебным заведением, в котором вы обучаетесь. Этот договор должен быть официальным (не интернет-курсы или курсы по интересам), например, в вузе или в колледже.
1.2. Чеки и платежные документы
Платежи за обучение должны быть подтверждены документально. Это могут быть чеки, квитанции, выписки с банковского счета, если вы оплачивали обучение безналично.
1.3. Налоговая декларация
Для подачи вычета вам нужно будет заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, которая подается в налоговую инспекцию.
1.4. Справка о доходах (форма 2-НДФЛ)
Для подачи декларации вам потребуется справка о доходах за год, которую вы получите на своей работе (если вы официально трудоустроены). Если вы работаете неофициально, то этот шаг будет сложнее, и вам, возможно, придется обратиться в налоговую для получения дополнительной консультации.
1.5. Копии паспорта и ИНН
При подаче заявки вам нужно будет также предоставить копию паспорта и ИНН для идентификации.
2. Порядок оформления вычета
2.1. Какой размер вычета?
Размер вычета составляет 13% от потраченной суммы, но существует максимальный предел для обучения. В 2025 году этот предел составляет:
120 000 рублей на одного налогоплательщика за год — это максимальная сумма, с которой вы можете получить вычет. То есть, если вы потратили больше, то вычитается только 120 000 рублей, и вы получите 13% с этой суммы, что составит 15 600 рублей.
Если вы оплатили обучение более чем на 120 000 рублей, оставшуюся сумму (например, 130 000 рублей) вы сможете учесть при получении вычета в следующий год, если продолжите обучение.
2.2. Кто может получить вычет?
Вычет на обучение могут получить:
Вы сами, если оплачиваете свое обучение.
Родители, если они оплачивают обучение ребенка. Важно, чтобы ребенок был студентом очной формы обучения (не обязательно несовершеннолетним, достаточно, чтобы ему не было больше 24 лет на момент подачи заявки).
2.3. Где подавать заявление?
Вы можете подать заявление на возврат вычета двумя способами:
Через работодателя — если вы работаете официально, то вы можете подать документы через свою организацию. Работодатель поможет вам уменьшить налогооблагаемую базу на размер вычета, а налоговая сумма будет уменьшена в следующем месяце.
Через налоговую инспекцию — если вы не хотите или не можете воспользоваться вычетом через работодателя, вы можете подать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ) непосредственно в налоговую инспекцию. После рассмотрения заявления вам вернут деньги на ваш банковский счет. Порядок подачи декларации через сайт налоговой также доступен.
3. Пошаговый процесс возврата через налоговую инспекцию
3.1. Заполнение декларации 3-НДФЛ
Заполните форму 3-НДФЛ — она доступна на официальном сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) или в программном обеспечении (например, «Налогоплательщик ЮЛ» или через Личный кабинет на сайте ФНС).
В декларации указываются данные о ваших доходах (форма 2-НДФЛ), а также информация о расходах на обучение (сумма и вид обучения).
3.2. Подача декларации
Декларацию можно подать:
Лично в налоговую инспекцию.
Через Личный кабинет на сайте ФНС.
По почте, если нет возможности подать онлайн.
3.3. Предоставление документов
К декларации прилагаются все необходимые документы:
Договор с учебным заведением.
Чеки и другие документы, подтверждающие оплату.
Справка о доходах (2-НДФЛ).
Копии паспорта и ИНН.
3.4. Ожидание ответа
После подачи декларации налоговая инспекция рассматривает ее в течение 3 месяцев. После этого вам приходит решение о возврате налога, и вы получите деньги на указанный вами счет.
4. Особенности
Сроки подачи: Декларацию можно подать в течение 3 лет после окончания года, в котором были понесены расходы. Например, если вы учились в 2023 году, то заявку на возврат можно подать до конца 2026 года.
Международные курсы: Вычет не распространяется на зарубежные курсы или обучение за рубежом, если учебное заведение не имеет аккредитации в России.
Вычет на детей: Если вы хотите получить вычет за ребенка, то учебное заведение должно быть официально зарегистрировано, а сам ребенок должен учиться на очной форме обучения.
5. Что делать, если вы не можете вернуть 13%?
Если налоговая инспекция отказывает вам в возврате по каким-то причинам (например, не все документы представлены, или обучение не было подтверждено), вы всегда можете:
Попросить разъяснения и подать заявление повторно с исправлениями.
Обратиться за консультацией к налоговому консультанту или юристу, чтобы разобраться в ситуации.
Если что-то будет неясно на любом из этапов, не стесняйтесь обращаться в налоговую инспекцию или к специалистам, которые помогут вам с правильным оформлением и получением вычета.
