Заполнение декларации на возврат 13% налога за покупку квартиры — это процесс, который включает в себя несколько ключевых этапов. Вам нужно будет заполнить налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ), подать её в налоговый орган, а затем дождаться возврата налога. Ниже я постараюсь подробно объяснить шаги, которые вам предстоит пройти.
1. Подготовка документов
Прежде чем приступать к заполнению декларации, соберите все необходимые документы:
Копия договора купли-продажи квартиры или доли в квартире.
Документ, подтверждающий право собственности (свидетельство о регистрации прав на недвижимость или выписка из ЕГРН).
Платежные документы — чеки, квитанции, выписки о переводе денежных средств за покупку квартиры (например, из банка или с расчетного счета, если покупка была безналичной).
Налоговая декларация 3-НДФЛ за тот год, когда была совершена покупка, или за тот год, когда вы решили вернуть налог.
Справка 2-НДФЛ — если вы работаете по трудовому договору, то налоговый агент (ваш работодатель) должен предоставить вам справку о доходах.
2. Оформление налоговой декларации 3-НДФЛ
Декларация 3-НДФЛ — это основной документ для подачи заявки на возврат налога. Для того чтобы получить возврат налога, необходимо заполнить форму 3-НДФЛ и указать в ней соответствующие данные.
Пошаговый процесс заполнения 3-НДФЛ:
Регистрация в налоговой системе (если вы не зарегистрированы): Перед тем как начать, убедитесь, что у вас есть учетная запись в Личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС России. Если у вас её нет, зарегистрируйтесь.
Заполнение раздела «Шапка» декларации:
Укажите свой ИНН, если он у вас есть. Если ИНН нет, вам нужно будет его получить в налоговой инспекции.
Введите ваши ФИО и другие данные: адрес, паспортные данные, дата рождения и прочее.
Раздел 1 — Доходы за год:
В этом разделе нужно указать все доходы, полученные вами за год, в том числе доходы от трудовой деятельности (из справки 2-НДФЛ), если они были.
Если вы покупали квартиру в каком-то году, но подаете декларацию в другой (например, возврат в следующем году), то нужно указывать доходы именно за тот год, когда вы платили налог на доходы.
Раздел 3 — Уменьшение налогооблагаемой базы:
Для получения налогового вычета необходимо указать сумму, потраченную на покупку квартиры. Максимальный размер вычета составляет 2 миллиона рублей, то есть вы можете вернуть 13% с этой суммы (до 260 тысяч рублей).
Укажите стоимость квартиры в поле «Сумма расходов на покупку квартиры».
В разделе «Налоговый вычет» укажите, что вы имеете право на вычет при покупке недвижимости.
Раздел 5 — Расчет налогового вычета:
Здесь вам нужно рассчитать сумму налогового вычета. Если квартира стоила 2 млн рублей, то вы получите 260 000 рублей (13% от 2 млн рублей).
Если сумма квартиры больше 2 млн, то максимальный вычет все равно останется 260 000 рублей.
Раздел 6 — Итоговый расчет:
После того как все данные внесены, программа автоматически рассчитает, сколько вы сможете вернуть. Вам нужно будет заполнить данные о расчетах и остатках налога, который вы уплатили в бюджет за прошлый год.
Приложения и документы:
В разделе «Приложения» вам нужно будет указать все необходимые документы, подтверждающие ваши расходы, например, договор купли-продажи квартиры и платежные документы. Это необходимо для того, чтобы налоговая инспекция могла проверить данные.
Подписание декларации:
После того как декларация будет заполнена, ее необходимо подписать, отправить в электронном виде через Личный кабинет налогоплательщика или отправить в налоговую инспекцию по месту жительства (или по месту регистрации недвижимости).
3. Подача декларации
Когда декларация 3-НДФЛ заполнена, её нужно подать в налоговую инспекцию:
Электронная подача: Если у вас есть регистрация в Личном кабинете налогоплательщика, декларацию можно подать онлайн. Для этого вам нужно будет загрузить подписанный файл в систему и подтвердить подачу.
Подача на бумаге: Если вы не хотите подавать декларацию онлайн, можно отнести заполненную форму в налоговую инспекцию по месту жительства. Рекомендуется подавать декларацию по почте с уведомлением о вручении.
4. Проверка и возврат налога
После того как вы подадите декларацию, налоговая инспекция проведет проверку ваших данных. Это может занять несколько месяцев (обычно 3–4 месяца). В случае, если всё будет в порядке, вам вернут 13% от суммы, которую вы потратили на покупку квартиры, но не более 260 000 рублей.
Вы можете получить возврат через банковский перевод на свой расчетный счет.
Также возможна доставка чека или перевода по почте.
Важные моменты:
Срок подачи: Декларацию на возврат налога нужно подавать не позднее 3 лет с момента покупки недвижимости. То есть, если вы купили квартиру в 2022 году, то заявку можно подать до 2025 года.
Налоговый вычет только по первичной покупке: Вычет можно получить только на первую покупку недвижимости (при условии, что ранее вы не получали аналогичный вычет по другим объектам недвижимости).
5. Особенности для совместной собственности
Если квартира куплена вами и вашим супругом, то каждый из вас может претендовать на свой вычет, если оба платили налог на доходы. Однако сумма вычета не может превышать 260 000 рублей на каждого. Важно разделить вычет правильно и указать в декларации каждого из владельцев, если это применимо.
Заключение
Возврат 13% налога за покупку квартиры — это довольно straightforward процесс, если у вас есть все документы и правильно заполненная декларация. Главное — это быть внимательным к деталям и вовремя подать декларацию.
