Для того чтобы получить налоговый вычет за покупку квартиры, необходимо следовать ряду шагов и соблюсти определённые условия. В России существует два типа налоговых вычетов, которые могут быть использованы при покупке недвижимости: социальный вычет и вычет по ипотечным процентам.
Давай разберёмся, что нужно для каждого из них:
1. Социальный налоговый вычет при покупке квартиры
Этот вычет можно получить, если ты покупаешь квартиру (или долю в квартире) на своё имя. Размер вычета составляет 13% от суммы, уплаченной за квартиру, но не более 260 000 рублей (что соответствует максимальной стоимости квартиры в 2 млн рублей). Это значит, что максимальный размер вычета за покупку квартиры может составить 26 000 рублей.
Условия:
Наличный доход: Ты должен быть налогоплательщиком (т.е. работать и получать зарплату, с которой удерживается налог на доходы физических лиц (НДФЛ) 13%). Вычет может быть получен только в том случае, если ты платил этот налог.
Документы: Для получения вычета тебе нужно предоставить договор купли-продажи, акт приема-передачи квартиры, квитанции, подтверждающие оплату (если покупка была произведена за наличные деньги, а не в кредит), и другие подтверждающие документы (например, справку 2-НДФЛ).
Время получения вычета: Вычет можно получить как одновременно с подачей декларации (за год), так и по частям, каждый год, до полного использования.
Пошаговая инструкция:
Собери документы:
Договор купли-продажи квартиры.
Акт приема-передачи.
Квитанции и другие подтверждения расходов.
Справка 2-НДФЛ (от работодателя).
Заполни декларацию 3-НДФЛ: Это основной документ для получения налогового вычета. Он подаётся через личный кабинет на сайте ФНС России или лично в налоговую инспекцию.
Подай заявление: Ты можешь подать декларацию онлайн через сайт ФНС или на бумаге в налоговый орган по месту жительства. После подачи тебе нужно дождаться решения налоговой инспекции (обычно это занимает около 3 месяцев).
Получение вычета: После того как налоговая обработает твою декларацию, тебе вернут деньги. Это может быть сделано через банк или зачтено в качестве уменьшения налога на доходы, который ты платишь в будущем.
Примечания:
Если квартира была куплена в ипотеку, то налоговый вычет можно получить и на проценты по ипотечному кредиту (об этом ниже).
Если квартира куплена в браке, вычет можно получить обоим супругам в пропорциональной доле.
2. Налоговый вычет по ипотечным процентам
Если ты купил квартиру в ипотеку, помимо вычета на саму квартиру, ты можешь получить налоговый вычет и на проценты, которые ты платил по ипотечному кредиту. Размер этого вычета ограничен суммой в 3 млн рублей на покупку недвижимости и 3 млн рублей на уплаченные проценты по ипотечному кредиту. Таким образом, максимальный размер вычета на проценты составляет 390 000 рублей (3 млн рублей * 13%).
Условия:
Ты должен быть собственником квартиры.
Ты должен оплачивать ипотечный кредит.
Вычет может быть получен только по процентам, которые ты реально заплатил, а не по всей сумме кредита.
Пошаговая инструкция:
Собери документы:
Кредитный договор и документы, подтверждающие, что квартира приобретена в ипотеку.
Платежные документы по ипотечным процентам.
Справка из банка о сумме уплаченных процентов.
Заполни декларацию 3-НДФЛ и укажи в ней суммы, которые ты заплатил за проценты по ипотеке.
Подай заявление в налоговую.
Получение вычета: По завершении процесса налоговая инспекция вернёт деньги, если все документы оформлены правильно.
Примечания:
Вычет можно получать ежегодно, в зависимости от суммы уплаченных процентов.
Если ты получаешь несколько вычетов (на покупку квартиры и на ипотечные проценты), они могут быть получены в разные годы, так как ограничение по сумме вычета действует на каждый отдельный случай.
3. Как подавать декларацию 3-НДФЛ:
Ты можешь подать декларацию через личный кабинет на сайте ФНС, заполнив форму 3-НДФЛ, или подать её на бумаге в налоговый орган по месту жительства. В личном кабинете есть пошаговая инструкция по заполнению декларации.
Важный момент: декларацию можно подавать за год, в котором был произведен расход на покупку квартиры.
Также существует возможность подать декларацию за несколько лет подряд, если ты не получал вычет раньше.
4. Важные моменты:
Вычет можно получить только один раз на одну квартиру. Если квартира была куплена, а потом продана, вычет на её покупку получить повторно не получится.
Получить вычет можно не только на квартиру, но и на дом, долю в квартире или земельный участок.
Для того чтобы получить вычет на проценты по ипотечному кредиту, необходимо, чтобы кредит был оформлен на твоё имя, а проценты были уплачены по этому кредиту.
5. Проверка статуса и возврат налогового вычета
Как только декларация подана, ты можешь отслеживать её статус через личный кабинет ФНС. Налоговая проверит все данные и, если всё в порядке, вернёт деньги на твой счёт в течение 3 месяцев.
Если у тебя есть какие-то конкретные вопросы по каждому этапу или документам, дай знать, и я помогу уточнить!
