Конечно! Получение налогового вычета за лечение и протезирование зубов — достаточно популярная и полезная процедура, которая позволяет вернуть часть потраченных денег из бюджета через налоговую службу. Ниже я дам максимально подробное руководство, как это сделать.
Что такое налоговый вычет за лечение зубов?
Это вид социального налогового вычета, который позволяет вернуть 13% от суммы, уплаченной за медицинские услуги (в том числе за лечение и протезирование зубов), если услуги были оказаны и оплачены в пределах налогового законодательства РФ.
Кто может получить вычет?
Граждане РФ, которые официально платят НДФЛ (подоходный налог) в размере 13% (то есть работают официально и имеют доходы с налогом).
Вычет может получить как сам пациент, так и родители за лечение детей, а также супруги — если расходы понесены на них.
Услуги должны быть оказаны на территории РФ или в странах, с которыми есть соглашение об избежании двойного налогообложения (но с нюансами).
Какие медицинские услуги учитываются?
Лечение зубов (удаление, пломбирование, лечение каналов и т.д.).
Протезирование зубов (установка коронок, мостов, съемных протезов).
Диагностика и обследования, если они связаны с лечением зубов.
Услуги стоматолога, ортодонта, ортопеда.
Какие документы нужны для получения вычета?
Основные документы:
Декларация по форме 3-НДФЛ — заполняется налогоплательщиком.
Справка 2-НДФЛ от работодателя — подтверждает доходы и уплаченный налог.
Договор на оказание медицинских услуг с клиникой (желательно с указанием перечня услуг и их стоимости).
Квитанции, чеки об оплате (кассовые, банковские выписки).
Лицензия клиники на оказание медицинских услуг (копия) — можно запросить в клинике или скачать с сайта Минздрава.
Медицинские документы (заключения, направления, рецепты) — подтверждают факт оказания услуг.
Дополнительно:
Паспорт налогоплательщика.
Свидетельства о рождении детей (если вычет оформляется на ребенка).
Если лечение было оплачено супругом, нужны документы, подтверждающие факт оплаты.
Порядок действий для получения вычета
1. Соберите все необходимые документы
Договор с клиникой
Квитанции и чеки
Медицинские справки
Лицензию клиники
Справку 2-НДФЛ с места работы
Паспорт и ИНН
2. Заполните налоговую декларацию 3-НДФЛ
Декларация подается за год, в котором были произведены расходы.
Заполнить можно вручную или через личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС).
В декларации указываются сведения о доходах и расходах на лечение.
3. Подайте декларацию и документы в налоговую службу
Можно подать лично, через МФЦ, отправить почтой с описью вложения, либо через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru.
Срок подачи декларации — не позднее 30 апреля следующего года после того, как были понесены расходы. Например, если лечение было в 2024, декларацию нужно подать до 30 апреля 2025 года.
4. Получите решение и возврат
Налоговая служба проверит декларацию и документы.
Если все в порядке — вернет 13% от подтвержденных расходов (но не более установленного лимита).
Деньги перечисляются на банковский счет, указанный в декларации.
Лимиты и особенности
Максимальная сумма расходов, с которой можно получить вычет, — 120 000 рублей за год. То есть максимальный вычет — 13% от 120 000 = 15 600 рублей.
Если вычеты получались в прошлом, но не на полную сумму, можно «доначислять» в будущем.
Если сумма расходов была больше, разницу можно попытаться вернуть в следующих годах (при наличии доходов и уплаты НДФЛ).
Вычет предоставляется только за те медицинские услуги, которые оплачены лично налогоплательщиком (не страховой компанией, не через работодателя).
Можно ли получить вычет за лечение зубов в коммерческой клинике?
Да, если клиника имеет действующую лицензию на медицинскую деятельность.
Полезные советы
Сохраняйте все документы и чеки, связанные с лечением.
Запрашивайте лицензию у клиники до оплаты.
Обязательно проверьте правильность заполнения декларации — ошибки могут привести к отказу.
Используйте официальный сайт ФНС для подачи декларации и отслеживания статуса.
Если хочешь, могу помочь с примером заполнения декларации 3-НДФЛ или подсказать, как именно оформить документы. Хочешь?
