Чтобы узнать остаток налогового вычета за квартиру, нужно пройти через несколько этапов. В этом процессе есть несколько нюансов, которые могут влиять на итоговый остаток. Я постараюсь объяснить всё максимально детально.
1. Что такое налоговый вычет за квартиру?
Налоговый вычет — это возможность уменьшить сумму налога на доходы физических лиц (НДФЛ), который вы уплачиваете, за счет расходов на покупку квартиры или её строительство (если квартира была куплена после 1 января 2014 года). Стандартный налоговый вычет на покупку жилья составляет:
2 млн рублей — это максимальная сумма, с которой можно получить вычет при покупке жилья (или его доли), то есть если квартира стоит больше, то вычитается только 2 млн.
13% от 2 млн рублей — это сумма, которую можно вернуть. То есть, максимальный вычет за покупку квартиры составляет 260 000 рублей (13% от 2 млн).
Если вы платите ипотечные проценты, то также можно получить дополнительные вычеты за проценты по ипотечному кредиту. Для этого максимальная сумма вычета составляет:
3 млн рублей — на сумму уплаченных процентов по ипотечному кредиту.
13% от этой суммы — это максимум, который можно вернуть, то есть до 390 000 рублей.
2. Как узнать остаток налогового вычета?
Чтобы узнать остаток вычета, вам нужно учитывать несколько факторов:
2.1. Сколько вы уже получили вычета?
Если вы уже использовали вычет в предыдущие годы (например, при первой подаче документов), то вам нужно учитывать, сколько именно вы уже вернули и сколько ещё не использовано.
2.2. Какая сумма была потрачена на покупку квартиры?
Если ваша квартира стоила меньше 2 млн, то вычет будет равен 13% от этой суммы. Если квартира стоила больше, то вычет будет ограничен суммой в 260 000 рублей.
2.3. Насколько вы использовали вычет по процентам по ипотечному кредиту?
Если вы платили ипотечные проценты, то вам нужно учитывать и этот вычет (до 390 000 рублей). Обычно он используется по частям, так как проценты по ипотечному кредиту могут быть выплачены на протяжении нескольких лет.
2.4. Годовая максимальная сумма для вычета
Вы можете заявить налоговый вычет только на сумму дохода, с которого вы платите НДФЛ. Максимально вы можете получить вычет на 120 000 рублей дохода в год, что соответствует 15 600 рублям (13% от 120 000) за один календарный год.
2.5. Как вычислить остаток вычета?
Определите, сколько вы уже получили вычета — например, если вы уже вернули 200 000 рублей из 260 000, то остаток составит 60 000 рублей.
Проверьте, не исчерпали ли вы общий лимит — если квартира была куплена на сумму больше 2 млн рублей, то вычитается только 2 млн рублей, а если вы уже вернули 260 000, то остатка не будет.
Если у вас есть ипотека, проверьте, сколько процентов по кредиту вы уже учли. Например, если вы уже вернули 150 000 рублей по процентам и заплатили по ипотечному кредиту более 3 млн, остаток вычета по процентам составит 240 000 рублей.
3. Как проверить остаток вычета?
Для того чтобы узнать остаток, можно воспользоваться несколькими методами:
3.1. Через личный кабинет на сайте ФНС
Вы можете войти в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России (https://lkfl.nalog.ru/) и увидеть, какие суммы налогового вычета вам уже вернули, а какие ещё остались.
3.2. Обратиться в налоговую инспекцию
Если через личный кабинет вам не удалось получить полную информацию или если у вас есть сложности, можно обратиться в налоговую инспекцию, которая обслуживает ваше место жительства. Обычно для этого нужно подать заявление и запросить информацию о сумме уже полученного вычета.
3.3. Проверить налоговую декларацию 3-НДФЛ
Если вы подавали декларацию 3-НДФЛ, то можете проверить её. В строках, относящихся к вычету, будет указана сумма, которую вы уже вернули, и сколько вы ещё можете вернуть.
4. Документы, которые могут понадобиться для получения вычета
Для получения налогового вычета за квартиру вам понадобятся следующие документы:
Договор купли-продажи квартиры (или договор долевого участия, если вы покупали квартиру в новостройке).
Акты приема-передачи квартиры.
Документы, подтверждающие оплату (платежные поручения, чеки, справки и т. д.).
Справка 2-НДФЛ от вашего работодателя.
Заявление на налоговый вычет (форма 3-НДФЛ).
Справка из банка о процентах по ипотечному кредиту (если вы использовали вычет на ипотечные проценты).
Иные документы, если они требуются по запросу налоговой службы.
5. Как подать документы на вычет?
Вы можете подать документы для получения вычета одним из следующих способов:
Через налоговую инспекцию: лично подать документы в отделение ФНС.
Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России.
Через МФЦ, если вы хотите сэкономить время.
6. Когда вы получите вычет?
После подачи всех документов налоговая инспекция рассмотрит вашу заявку. Время ожидания может занять от 1 до 3 месяцев, в зависимости от загруженности инспекции.
7. Что делать, если вы не уверены в остатке?
Если у вас остались вопросы по остаточной сумме, вы можете:
Обратиться к налоговому консультанту или юристу, который специализируется на налогах.
Написать запрос в налоговую инспекцию и запросить подробную информацию по остаточному вычету.
Надеюсь, я всё разъяснил понятно! Если что-то неясно или нужны дополнительные уточнения, смело спрашивай!
