Заполнение формы 3-НДФЛ для получения налогового вычета за покупку квартиры требует внимательности и точности. Я расскажу об этом поэтапно.
Шаг 1: Подготовка документов
Перед тем как начать заполнять декларацию, убедитесь, что у вас есть все необходимые документы. Вот их список:
Договор купли-продажи квартиры – документ, подтверждающий факт приобретения недвижимости.
Акт приема-передачи квартиры – если он был подписан, это подтвердит, что вы действительно стали собственником.
Платежные документы – квитанции, банковские выписки, чеки и прочие доказательства оплаты квартиры или части стоимости (если вы платили частями).
Справка 2-НДФЛ – выдается работодателем за год, в котором вы покупали квартиру. Это нужно для расчета вашего налогового вычета по доходу.
Паспорт гражданина РФ – для подтверждения личности.
Свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН (Единый государственный реестр недвижимости) — документ, подтверждающий, что вы являетесь собственником квартиры.
Шаг 2: Заполнение формы 3-НДФЛ
Форма 3-НДФЛ состоит из нескольких разделов. Я подробно расскажу, как заполнять каждый из них, чтобы вы могли подать заявление на налоговый вычет за покупку квартиры.
1. Раздел 1: Общая информация
Пункт 1 — заполняется автоматически, если вы заполняете декларацию через интернет (через сайт ФНС). В этом разделе нужно указать свой ИНН, фамилию, имя и отчество, адрес регистрации.
Пункт 2 — в этом разделе указывается цель подачи декларации: «Получение налогового вычета за покупку жилья».
Пункт 3 — здесь указывается год, за который вы подаете декларацию. Если вы хотите получить вычет за покупку квартиры в 2024 году, то указываете именно 2024.
2. Раздел 2: Доходы
Этот раздел нужно заполнять, если у вас были доходы, с которых вы уже уплатили налог. Это может быть ваша заработная плата или иные доходы, облагаемые НДФЛ. Важный момент: налоговый вычет можно получить только с тех доходов, с которых был уплачен налог.
Пункт 1 — сумма дохода за год.
Пункт 2 — налог, который был уплачен с этих доходов (из справки 2-НДФЛ).
3. Раздел 3: Налоговые вычеты
В данном разделе нужно указать суммы, которые вы хотите вернуть.
Пункт 1 – здесь указывается ваш налоговый вычет. Вычет на покупку квартиры может быть двух типов:
Основной вычет — на сумму расходов по приобретению жилья (до 2 миллионов рублей).
Дополнительный вычет — если вы потратили деньги на ипотеку, то вы можете получить вычет на сумму уплаченных процентов по ипотечному кредиту (до 3 миллионов рублей).
В случае, если вы покупали квартиру за 3 миллиона рублей, вы сможете вернуть 260 000 рублей (13% от 2 миллионов). Для вычета по ипотечным процентам — 13% от суммы уплаченных процентов, но не более 390 000 рублей.
Пункт 2 — в этом разделе нужно указать расходы, понесенные на покупку недвижимости, и документы, которые подтверждают эти расходы (договор купли-продажи, платежные документы).
4. Раздел 4: Расчет налога
На этом этапе вы рассчитываете, сколько налогов вам вернуть. Вычитаются суммы вычетов из вашего налогооблагаемого дохода, и на основании этого рассчитывается, сколько вы можете получить.
5. Раздел 5: Приложения
Здесь нужно приложить все документы, которые подтверждают ваше право на налоговый вычет.
Шаг 3: Подать декларацию
После того как вы заполнили декларацию 3-НДФЛ, ее нужно подать в налоговую инспекцию. Это можно сделать несколькими способами:
Через личный кабинет на сайте ФНС: Это самый удобный способ. Если у вас есть учетная запись, вы можете загрузить декларацию прямо на сайте.
Через МФЦ: Если у вас нет возможности подать декларацию онлайн, вы можете подать ее в многофункциональном центре (МФЦ).
Через налоговую инспекцию: Вы также можете принести декларацию непосредственно в налоговую инспекцию.
Шаг 4: Получение налогового вычета
После подачи декларации налоговая инспекция в течение 3 месяцев проверяет документы и принимает решение. Если все в порядке, вам возвращают налоговый вычет на ваш банковский счет.
Полезные советы:
Срок подачи — декларацию нужно подать не позднее 30 апреля года, следующего за тем, в котором был приобретен объект недвижимости.
Срок возврата налога — налоговый орган возвращает средства в течение 3 месяцев после подачи декларации.
Сроки получения вычета — если вы подаете на вычет за покупку квартиры, то можете подать декларацию за несколько лет подряд, если не использовали лимит в 2 миллиона рублей в прошлом.
Дополнительные моменты:
Вычет можно получить только на ту часть суммы, которая была оплачена вами. То есть если вам помогали родственники, а вы заплатили только часть стоимости, то вычет будет только на вашу часть.
Если вы используете ипотеку, обязательно укажите процентную ставку и сумму выплат по кредиту для получения дополнительного вычета.
Если что-то не понятно или нужен конкретный пример, всегда рад помочь!
