Для того чтобы получить налоговый вычет за медицинские услуги в России, нужно подготовить и предоставить несколько документов. Этот процесс регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации, в частности статьей 219, и в первую очередь зависит от того, какие именно медицинские услуги вы оплачиваете.
Вот список документов, которые обычно требуются для налогового вычета за медицинские услуги:
1. Заявление на возврат налога (форма 3-НДФЛ)
Это основное заявление, которое нужно подать в налоговую инспекцию для получения вычета. 3-НДФЛ заполняется и сдается на протяжении года, в котором вы хотите получить вычет.
Вы можете подать форму 3-НДФЛ как в электронном виде через личный кабинет на сайте ФНС, так и в бумажном виде.
В декларации нужно указать информацию о доходах, а также о понесенных расходах, в том числе на медицинские услуги.
2. Квитанции и счета (или чеки) об оплате медицинских услуг
Это документ, подтверждающий, что вы реально заплатили за медицинские услуги. Он должен содержать:
Наименование медицинского учреждения.
Дату оказания услуг.
Перечень услуг и их стоимость.
Идентификационные данные, такие как ФИО пациента.
Реквизиты (если возможно, это должно быть официально оформлено и подписано).
Важно: Это могут быть чеки с терминалов оплаты, квитанции и счета из клиник, если они имеют правильную форму. К примеру, кассовый чек для медицинских услуг — это просто чек об оплате, а счет — это документ, который обычно выдаёт клиника, когда вы оплачиваете услуги.
3. Договор на оказание медицинских услуг
Если вы оплатили медицинские услуги в частной клинике, вам может понадобиться копия договора, заключенного с медицинским учреждением. Этот документ подтверждает, что услуга действительно была оказана вами.
Он также должен содержать полные данные о пациенте, а также описание и стоимость услуги.
4. Лицензия медицинского учреждения
Налоговая служба может потребовать копию лицензии медицинского учреждения, которое оказало вам услугу. Это нужно, чтобы подтвердить, что клиника имеет право на оказание медицинских услуг.
5. Документы, подтверждающие расходы на лечение
В некоторых случаях (например, если услуги оказывались не только в России, но и за рубежом) потребуется предоставить дополнительные документы, подтверждающие расходы. Это могут быть переведенные и нотариально заверенные документы, счета или иные документы, связанные с оказанием медицинских услуг за рубежом.
6. Копия паспорта
Потребуется копия вашего паспорта для удостоверения личности.
7. Номер расчетного счета (для перевода вычета)
Чтобы налоговая вернула вам деньги, нужно указать номер счета, на который будет произведен возврат налога.
8. Реквизиты медицинского учреждения
Необходимо указать юридический адрес и реквизиты медицинского учреждения, где вам были оказаны услуги. Это поможет налоговой службе идентифицировать учреждение и подтвердить законность его деятельности.
Дополнительные нюансы:
Какие именно медицинские услуги включаются в вычет?
Согласно закону, вычет можно получить только по медицинским услугам, которые оплачены за ваше лечение или лечение ваших близких родственников (жена, муж, дети, родители). Например:Лечение заболеваний (в том числе амбулаторное и стационарное).
Протезирование.
Операции.
Лечение зубов.
Услуги в медицинских центрах, включая платные клиники.
Услуги в больницах и поликлиниках.
Лечение на курортах и санаторно-курортное лечение, если это связано с лечением заболевания.
Кому можно получить вычет?
Вычет может быть получен как на себя, так и на членов своей семьи (например, супругу или детей). Главное, чтобы вы не получали компенсацию этих расходов от других источников, например, от работодателя или по страховке.
Какие услуги не подлежат вычету?
Налоговый вычет не распространяется на косметологические услуги, пластические операции, услуги, связанные с улучшением внешности, а также на необязательные процедуры, не относящиеся к лечению.Сроки подачи документов
Подать декларацию и запрос на вычет можно не позднее, чем через три года после окончания налогового периода, в котором были понесены расходы. То есть, например, если вы оплатили медицинские услуги в 2023 году, вы можете подать заявление и документы до 2026 года включительно.
Как получить возврат?
После подачи декларации налоговая служба проверяет документы и, если все в порядке, переводит вам возврат налога на указанный счет. Это может занять некоторое время, обычно до 3 месяцев.
Если у вас есть конкретные вопросы или нужно уточнить детали по конкретным документам, сообщите, и я постараюсь помочь.
