Чтобы вернуть проценты по ипотеке через налоговую за прошлые годы, нужно воспользоваться правом на налоговый вычет, который предоставляется в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. Рассмотрим весь процесс шаг за шагом, чтобы получить максимально подробный ответ.
1. Что такое налоговый вычет по ипотечным процентам?
Налоговый вычет — это право вернуть часть уплаченных налогов. В случае с ипотечным кредитом можно вернуть деньги по процентам, уплаченным по ипотечным кредитам на покупку жилья (квартиры, дома, земельного участка). Это возможно благодаря имущественному налоговому вычету.
Вычет по процентам на ипотечный кредит — это право вернуть 13% от уплаченных процентов по ипотечному кредиту (максимальная сумма для расчета — 3 млн рублей на проценты).
2. Какие условия для получения вычета?
Наличие ипотечного кредита — вы должны быть заемщиком по ипотечному кредиту, который оформлен на ваше имя.
Жилищное имущество — квартира, дом, земельный участок, которые были приобретены в ипотеку.
Налоговый резидент РФ — вы должны быть налоговым резидентом Российской Федерации.
Наличие налогов — вы можете вернуть только те налоги, которые были вами уплачены (налог на доходы физических лиц — НДФЛ).
3. Можно ли вернуть проценты за прошлые годы?
Да, вы можете вернуть проценты по ипотечному кредиту, уплаченные в прошлом, за период, который не превышает три года до текущего года. То есть, если вы хотите вернуть проценты за 2020, 2021 или 2022 год, вы имеете право подать документы на налоговый вычет, если не сделали этого ранее.
4. Как вернуть проценты по ипотечным платежам за прошлые годы?
Если вы хотите вернуть проценты, которые уплатили по ипотечным кредитам за прошлые годы, необходимо следовать следующей процедуре:
Шаг 1. Подготовка документов
Для подачи заявления на налоговый вычет вам нужно собрать следующие документы:
Заявление на налоговый вычет — форма 3-НДФЛ. Это основная форма для получения налогового вычета, которую нужно заполнить и подать в налоговую службу.
Копия договора с банком — на основании этого договора вы должны подтвердить, что у вас был ипотечный кредит.
Справка о доходах 2-НДФЛ — для того чтобы подтвердить, сколько налогов вы уплатили, вам нужно предоставить справку о доходах за тот год, за который вы хотите получить вычет.
Документы, подтверждающие уплату процентов — это могут быть графики платежей, платежные документы, выписки из банка.
Документы, подтверждающие право собственности на жилье — это свидетельство о праве собственности на квартиру или дом (или выписка из ЕГРН).
Копии паспортов сторон (заемщика и кредитора).
Реквизиты вашего счета — на который налоговая будет перечислять вычет.
Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ
Для возврата налога за прошлые годы вам нужно будет подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Это можно сделать через личный кабинет на сайте налоговой службы (nalog.ru), либо принести в налоговую инспекцию.
Для каждого года необходимо будет заполнять отдельную декларацию. Если вы хотите получить вычет за несколько лет, вам нужно будет подать декларацию за каждый год, за который вы хотите получить возврат.
Важно помнить, что декларация 3-НДФЛ за прошлые годы может быть подана на протяжении 3 лет с момента окончания года, за который хотите получить вычет. Например, вы можете подать заявление на вычет за 2020 год в 2023 году, но не позднее, чем в 2025 году.
Шаг 3. Подача документов в налоговую инспекцию
Вы можете подать документы в налоговую инспекцию разными способами:
Через личный кабинет налогоплательщика — на сайте nalog.ru, где нужно заполнить и отправить декларацию 3-НДФЛ, прикрепить все необходимые документы.
Почтой России — отправить документы по почте с уведомлением.
Лично в налоговую инспекцию — можно прийти в налоговый орган по месту жительства и передать документы.
Шаг 4. Ожидание ответа от налоговой
После того как вы подали документы в налоговую, нужно подождать решения. Обычно налоговая служба рассматривает вашу декларацию в течение 3 месяцев, но возможны задержки, если документация не полная или возникнут дополнительные вопросы.
Шаг 5. Получение возврата
После того как налоговая служба проверит ваш запрос и примет решение, вам вернут сумму вычета на указанный вами банковский счет. Это может занять от нескольких недель до нескольких месяцев, в зависимости от того, насколько быстро налоговая примет решение.
5. Сколько можно вернуть?
Максимальная сумма процентов, с которой можно получить вычет, составляет 3 млн рублей. То есть если вы уплатили более 3 млн рублей по процентам, налоговый вычет будет рассчитан только с этой суммы.
Максимальная сумма вычета по процентам на ипотечный кредит: 3 000 000 × 13% = 390 000 рублей (за все годы).
Если сумма процентов меньше 3 миллионов рублей, то вы получите 13% от этой суммы. Например, если вы уплатили 500 000 рублей по процентам, вы получите 65 000 рублей (500 000 × 13%).
6. Как вернуть вычет за несколько лет?
Если вы уплатили проценты по ипотечному кредиту несколько лет назад, вы можете подать заявления за каждый из этих лет, но при этом важно соблюдать ограничения по срокам (3 года после окончания года, за который вы хотите получить вычет).
Пример расчета:
Предположим, что вы хотите вернуть вычет за 2021 год, за который вы уплатили 150 000 рублей по процентам по ипотечному кредиту. Сумма вычета будет составлять:
150 000 × 13% = 19 500 рублей.
Заключение
Процесс возврата налогового вычета по ипотечным процентам за прошлые годы довольно стандартный, но требует внимательности в сборе документов и соблюдения сроков подачи заявлений. Важно не пропустить срок подачи — три года с конца года, за который вы хотите получить вычет.
