Чтобы вернуть 13% от стоимости медицинских услуг, вам нужно оформить налоговый вычет на медицинские расходы. В России существует возможность получить налоговый вычет по НДФЛ (налогу на доходы физических лиц) за расходы на лечение, в том числе на медицинские услуги. Я расскажу, как это сделать шаг за шагом.
1. Кто может получить налоговый вычет?
Налоговый вычет на медицинские расходы могут получить налоговые резиденты РФ (граждане, которые проживают в России больше 183 дней в году) при соблюдении определённых условий. Важно, чтобы расходы были связаны с лечением самого заявителя, его супруга, детей или родителей.
2. Какие расходы можно вернуть?
В соответствии с налоговым законодательством, вы можете вернуть 13% с таких медицинских расходов:
Платные медицинские услуги, в том числе услуги стоматолога, диагностики, консультации врачей.
Лекарства, если они были приобретены по рецепту врача.
Протезирование (например, зубные протезы, слуховые аппараты).
Операции и процедуры, оплаченные в частных медицинских учреждениях.
Некоторые расходные материалы, например, для лечения хронических заболеваний.
Оплата медицинских страховок (в некоторых случаях).
3. Ограничения по сумме
Максимальная сумма, с которой можно получить налоговый вычет, составляет 120 000 рублей. То есть, вы можете вернуть 13% только с этой суммы, независимо от того, сколько потратили на медицинские услуги.
Например, если вы потратили 120 000 рублей на лечение, то вернете 13% от этой суммы — это 15 600 рублей.
Если расходы составляют больше 120 000 рублей, вы можете вернуть только 13% от этой максимальной суммы.
4. Как оформить налоговый вычет?
Чтобы вернуть 13% за медицинские расходы, вам нужно выполнить несколько шагов.
Шаг 1. Собрать необходимые документы
Для подачи налогового вычета вам понадобятся следующие документы:
Налоговая декларация 3-НДФЛ — её нужно заполнять для получения вычета.
Чек или квитанция об оплате медицинских услуг — эти документы должны подтверждать факт оплаты услуг. Важно, чтобы чек был на ваше имя, а также указывал название услуг.
Договор с медицинским учреждением (если он есть).
Рецепты на лекарства — если вы хотите вернуть деньги за лекарства.
Справка 2-НДФЛ — она подтверждает ваш доход и налоговые отчисления в течение года.
Платёжные документы — например, квитанции или выписки из банка, которые подтверждают факт оплаты.
Справка от медицинского учреждения (если вы лечились в больнице или проходили сложные процедуры).
Шаг 2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ
Для этого:
Зайдите на сайт ФНС России (https://www.nalog.ru) и скачайте программу для заполнения декларации 3-НДФЛ.
Заполните декларацию, указывая свои доходы за год, а также сумму, которую вы потратили на медицинские услуги. В декларации есть специальная форма для вычета на медицинские расходы.
В разделе «Платежи» укажите сумму, которую хотите вернуть, и данные о медицинских услугах.
Если вы хотите вернуть деньги за расходы на лекарства, укажите стоимость этих препаратов.
Шаг 3. Подать декларацию в налоговую
Через личный кабинет налогоплательщика — это самый удобный способ. Просто отправьте заполненную декларацию в ФНС через электронную форму.
Лично в налоговую инспекцию — вы можете подать декларацию в налоговую по месту жительства. В этом случае вам нужно будет прийти в офис налоговой инспекции, подать декларацию и все документы.
Шаг 4. Ожидание ответа от ФНС
После подачи декларации вам нужно будет ожидать решение налоговой инспекции. Обычно проверка занимает несколько недель (до 3 месяцев).
Если все документы в порядке и вы имеете право на вычет, вам будет возвращена сумма 13% от ваших медицинских расходов на банковский счёт.
5. Важные моменты
Вычет можно получить только за расходы, понесённые в течение одного календарного года. Например, если вы заплатили за лечение в 2023 году, вы можете подать документы на вычет в 2024 году.
Убедитесь, что все документы, которые вы предоставляете в налоговую, соответствуют требованиям (например, медицинские чеки с данными вашего имени и услуг).
Если вы используете личный кабинет ФНС, процесс подачи декларации будет быстрее, и не нужно будет посещать налоговую инспекцию.
6. Возможности для других членов семьи
Вы можете получить вычет не только за свои расходы, но и за расходы на лечение супруги/супруга, детей (до 18 лет или до 24 лет, если они учатся), а также родителей, если они находятся на вашем иждивении (например, по медицинским показаниям). Важно, чтобы лечение было оплачено вами, и расходы подтверждены документами.
7. Когда не получится вернуть 13%?
Вы не можете вернуть деньги, если лечение не было связано с медицинскими нуждами (например, косметические процедуры).
Нельзя вернуть деньги, если услуга не была оплачена официально или вы не можете предоставить документы, подтверждающие расходы.
Вы не можете вернуть 13%, если эти расходы были компенсированы вам страховой компанией или по другой программе (например, по государственной программе).
Надеюсь, эта информация поможет вам правильно оформить налоговый вычет. Если есть вопросы или что-то не понятно, задавайте!
