Чтобы подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую, необходимо выполнить несколько этапов, которые включают подготовку документов, заполнение самой декларации, а также отправку ее в налоговые органы. Давайте разберем этот процесс шаг за шагом.
1. Подготовка к подаче декларации 3-НДФЛ
Кто обязан подавать декларацию 3-НДФЛ?
Декларацию 3-НДФЛ обязаны подавать:
Физические лица, получившие доходы, с которых не был удержан налог.
Индивидуальные предприниматели (ИП), которые не ведут деятельность на патентной системе налогообложения.
Граждане, получившие доходы от продажи имущества (например, недвижимости или автомобиля).
Лица, имеющие право на налоговые вычеты (например, вычеты на обучение, лечение, имущество и т. д.).
Сроки подачи декларации
Декларацию за прошедший год нужно подавать до 30 апреля года, следующего за отчетным. Например, за 2024 год декларацию нужно подать до 30 апреля 2025 года.
Если вы хотите вернуть налоговый вычет (например, за лечение или обучение), то вам нужно подать декларацию до 30 апреля, а деньги вернут в течение трех месяцев после подачи декларации, если она не требует дополнительной проверки.
Что нужно для заполнения декларации?
Перед заполнением декларации вам потребуются следующие документы:
Справка 2-НДФЛ (если вы работаете по найму).
Документы, подтверждающие ваши доходы (например, договоры, акты выполненных работ, справки от заказчиков, если вы работали как самозанятый или предприниматель).
Документы, подтверждающие право на налоговые вычеты (квитанции, договоры, медицинские справки и т. д.).
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).
Реквизиты банковского счета, если хотите получить возврат налога через банковский перевод.
2. Заполнение декларации 3-НДФЛ
Декларация 3-НДФЛ состоит из нескольких разделов, которые необходимо правильно заполнить:
Раздел 1: Общие сведения
Здесь нужно указать:Фамилию, имя и отчество.
ИНН.
Адрес регистрации.
Контактную информацию (телефон, электронную почту).
Раздел 2: Доходы
В этом разделе нужно указать все доходы, которые вы получали в течение отчетного периода (года). Это могут быть:Зарплата, доходы от предпринимательской деятельности, доходы от продажи имущества и т. д.
Укажите, какие доходы были облагаемы налогом по ставке 13%, а какие — 35%, 9% и т. д.
Раздел 3: Удержанные налоги
Если с ваших доходов уже удержан налог (например, через работодателя), то эти данные нужно указать в этом разделе.Раздел 4: Расчет налога
Здесь вы рассчитываете сумму налога, которую нужно заплатить или которую вам должны вернуть. Если вы имеете право на налоговые вычеты (например, социальный или имущественный), то эта сумма будет уменьшена.Раздел 5: Налоговые вычеты
В этом разделе вы указываете, на какие вычеты вы имеете право. Это могут быть:Социальные вычеты (например, на лечение, образование).
Имущественные вычеты (например, за покупку квартиры).
Стандартные вычеты (например, на детей или инвалидов).
Профессиональные вычеты (например, если вы предприниматель, а не работник по найму).
Раздел 6: Подпись
В конце декларации нужно указать дату и подписать документ.
Где можно заполнить декларацию?
Личное заполнение:
Через программу «Декларация» на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС). Скачайте программу и следуйте пошаговым инструкциям.
Через онлайн-сервис «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС. Можно заполнять и отправлять декларацию прямо через интернет.
Использование других платформ:
Есть сторонние сервисы, которые могут помочь вам заполнить декларацию, например, сервисы Контур.Экстерн, Налогия, 1С: Бухгалтерия и другие.
3. Подача декларации
Когда декларация будет готова, ее нужно отправить в налоговую. Есть несколько способов это сделать:
Через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС:
Зайдите в свой кабинет, выберите раздел для подачи декларации 3-НДФЛ.
Заполните все поля и отправьте декларацию прямо через интернет. Это самый удобный способ.
Подача декларации онлайн подтверждается электронной подписью (если она у вас есть), или вам будет отправлено уведомление о подаче.
Подача через портал госуслуг:
Вы можете подать декларацию через портал госуслуг, если у вас есть личная учетная запись.
Через отделение налоговой инспекции:
Вы можете подать декларацию на бумаге, но это менее удобно и занимает больше времени. Для этого нужно принести заполненную декларацию в налоговый орган по месту регистрации.
Через почту:
Декларацию можно отправить по почте, но рекомендуется отправить ее с уведомлением, чтобы был документ, подтверждающий факт подачи.
4. Получение налогового вычета или уплата налога
Если у вас есть право на налоговый вычет, то после подачи декларации налоговая инспекция должна вернуть вам сумму налога в течение 3 месяцев. Вы можете выбрать, чтобы деньги вернулись на банковский счет или через почтовый перевод.
Если вы обязаны уплатить налог, то после подачи декларации вам нужно будет заплатить его до 15 июля. Уплатить налог можно через онлайн-банкинг, в терминале или через почту.
5. Проверка статуса декларации
После подачи декларации вы можете отслеживать ее статус через Личный кабинет налогоплательщика. Если налоговая инспекция запросит дополнительные документы или информацию, она уведомит вас через этот кабинет.
Важные моменты:
Если вы не подадите декларацию вовремя, вам могут начислить штраф. Штраф за несвоевременную подачу декларации составляет 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки, но не менее 1 000 рублей.
Если вы ошиблись при заполнении декларации, можно подать исправленную версию до того, как налоговая завершит проверку.
В целом, подача декларации 3-НДФЛ — это процесс, который требует внимательности, но с современными инструментами все становится гораздо проще и быстрее.
Если у вас остались вопросы или нужно разъяснение по какому-то из этапов, не стесняйтесь обращаться!
