Чтобы получить налоговый вычет в упрощенном порядке, необходимо выполнить несколько шагов. Разберем этот процесс на примере самого популярного вида налогового вычета — вычета на обучение или вычета на медицинские расходы. Вычет предоставляется физическим лицам, которые платят налоги в России и хотят вернуть часть из них. Рассмотрим процесс в развернутом виде.
1. Какой налоговый вычет можно получить?
Есть несколько типов налоговых вычетов, которые можно получить в упрощенном порядке. Основные:
Социальные вычеты: на обучение (в том числе детей), на лечение, на благотворительность, на покупку и продажу недвижимости, на добровольное пенсионное и медицинское страхование.
Имущественные вычеты: на покупку и продажу жилья.
Стандартные вычеты: для инвалидов, многодетных семей и т.д.
2. Какие документы нужны для получения налогового вычета в упрощенном порядке?
Для получения налогового вычета в упрощенном порядке в первую очередь нужно собрать необходимые документы. В зависимости от типа вычета этот набор может варьироваться, но основные документы всегда одинаковые:
Заявление на получение вычета.
Копия паспорта.
Документы, подтверждающие право на вычет.
Например, для вычета на обучение — договор с учебным заведением, квитанции об оплате, справка о сумме уплаченных средств.
Для вычета на лечение — медицинские чеки, договор с клиникой, выписка из медицинской карты.
Справка 2-НДФЛ от работодателя.
Справка о доходах (если самозанятый).
3. Как подать заявление?
Можно подать заявление в ФНС как в офисе, так и через Личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте налоговой службы.
Важное замечание:
Вычет можно получить либо через налоговую инспекцию, либо через работодателя. В упрощенном порядке речь идет именно о варианте, когда вы получаете вычет через работодателя, то есть он будет удерживать меньше налогов в дальнейшем, и таким образом вы получите большую сумму на руки в течение года.
4. Порядок получения налогового вычета через работодателя (упрощенный порядок):
Подать заявление в бухгалтерию (или налоговую инспекцию). Если вы хотите получить вычет через работодателя, подайте заявление в бухгалтерию. Вам нужно заполнить стандартную форму заявления, указав все необходимые данные.
Предоставить подтверждающие документы. Принесите все документы, подтверждающие ваше право на вычет (квитанции, договоры и т.д.).
Работодатель рассчитает и уменьшит сумму налога на доходы физических лиц (НДФЛ). После подачи заявления и подтверждения документов бухгалтерия работодателя уменьшит сумму налога, которую вы должны уплатить. Таким образом, с вашей зарплаты будут удерживать меньше НДФЛ.
Каждый месяц налоговый вычет. Вычет будет предоставляться по мере получения вами зарплаты, то есть вы будете ежемесячно получать более высокую сумму на руки, поскольку налог будет уменьшен.
5. Процесс возврата налога через налоговую инспекцию (если не через работодателя):
Если вы не хотите или не можете воспользоваться упрощенным порядком через работодателя, вы можете подать налоговую декларацию в налоговую инспекцию и получить вычет за весь год. Этот процесс обычно более длительный, но его суть сводится к следующему:
Заполнение налоговой декларации (форма 3-НДФЛ).
В декларации нужно указать всю информацию о полученных доходах, а также суммы, на которые вы претендуете для вычета.
Сбор документов.
Это могут быть все те же документы, которые мы упоминали ранее, например, чеки, квитанции и договоры.
Подача декларации в налоговую инспекцию.
Декларацию можно подать как через Личный кабинет налогоплательщика, так и лично, если вам удобнее.
Возврат налога.
После того как налоговая инспекция примет декларацию, вы получите возврат налога в размере того, что было уплачено вами в течение года. Обычно это занимает 3 месяца.
6. Когда и как будет осуществляться возврат налога?
Если вы выбрали возврат через работодателя: каждый месяц будет уменьшаться сумма удерживаемого НДФЛ. Это значит, что вы получите больше денег на руки.
Если через налоговую инспекцию: возврат налога происходит разово, но в любом случае не позднее чем через 3 месяца после подачи декларации.
7. Плюсы и минусы упрощенного порядка:
Плюсы:
Вы не ждете возврата налога в конце года — он поступает вам постепенно.
Процесс оформления проще, особенно если документы уже собраны.
Вычет можно получить сразу за несколько лет, если есть не использованный вычет за предыдущие годы.
Минусы:
Через работодателя можно получить только часть вычета (например, если вычет не весь ваш доход покрывает, налог все равно удерживается).
Если доход был очень маленьким или вы не работали, вычет может быть невозможен через работодателя — тогда нужно обращаться в налоговую.
Заключение:
Налоговый вычет в упрощенном порядке — это удобный способ вернуть часть уплаченных налогов. Главное — правильно собрать все документы и подать заявление. Через работодателя процесс значительно упрощается, так как вам не нужно ждать возврата налога через налоговую инспекцию, а вы сразу начинаете получать больше денег на руки.
Если у вас есть конкретные вопросы по процедуре или вам нужно что-то уточнить, напишите, и я постараюсь помочь!
